2022年度中共岳陽市君山區委黨校部門決算公開說明
2022年度中共岳陽市君山區委黨校部門決算
目錄
第一部分 中共岳陽市君山區委黨校概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
十、關于機關運行經費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關于政府采購支出說明
十三、關于國有資產占用情況說明
十四、關于預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第一部分
中共岳陽市君山區委黨校概況
一、部門職責
中共岳陽市君山區委黨校是區委直屬的事業單位，是培養黨員干部，理論干部和培訓各級黨政干部的職能部門。為黨培養忠誠于馬列主義德才兼備的黨員干部和理論人才。輪訓副科以上黨員和農村基層干部，培訓理論骨干，組織干部學歷教育和宣傳理論政策等。
二、機構設置及決算單位構成
�。ㄒ唬﹥仍O機構設置。
中共岳陽市君山區委黨校內設黨政綜合辦公室和教務管理辦公室2個股室。
根據編委核定，現有人數9人，其中:在職4人，離退休5人。
�。ǘQ算單位構成。
中共岳陽市君山區委黨校2022年部門決算匯總公開單位構成包括：中共岳陽市君山區委黨校本級決算，沒有其他預算單位，因此本部門決算僅含本級決算。
第二部分
部門決算表
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第三部分
2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計179.01萬元。與上年相比，增加37.21萬元，增長26.2%，主要是因為人員變動經費增加，及其他收入部分的增加。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計179.01萬元，其中：財政撥款收入141.37萬元，占78.97%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入37.64萬元，占21.03%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計179.01萬元，其中：基本支出108.07萬元，占60.37%；項目支出70.94萬元，占39.63%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計141.37萬元，與上年相比，增加4.83萬元,增長3.54%，主要是因為人員經費較去年有所增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┴斦䲟芸钪С鰶Q算總體情況
2022年度財政撥款支出141.37萬元，占本年支出合計的78.97%，與上年相比，財政撥款支出增加4.83萬元，增長3.54%，主要是因為人員經費較去年有所增加。
�。ǘ┴斦䲟芸钪С鰶Q算結構情況
2022年度財政撥款支出141.37萬元，主要用于以下方面：教育支出97.08萬元，占68.67%；社會保障和就業支出36.46萬元，占25.79%;衛生健康支出3.1萬元，占2.19%;住房保障支出4.74萬元，占3.35%。
�。ㄈ┴斦䲟芸钪С鰶Q算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預算數為125.57萬元，支出決算數為141.37萬元，完成年初預算的112%，其中：
1、教育支出（類）
�。�1）普通教育（室）其他普通教育支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為28.15萬元，較年初預算的增加28.15萬元，年初沒有安排預算，為年中追加。
�。�2）其他教育支出（款）其他教育支出（項）
年初預算為95.3萬元，支出決算為68.93萬元，較年初預算的增加減少26.37萬元，主要原因是其他普通教育支出增加預算支出。
2、社會保障和就業支出（類）
�。�1）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）
年初預算為15.4萬元，支出決算為4.67萬元，完成年初預算的30.32%，決算數小于年初預算數的主要原因是：我單位有部分退休人員生活補助統一劃入了區機關事務局發放。
�。�2）行政事業單位養老支出（款） 機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）
年初預算為6.31萬元，支出決算為6.22萬元，完成年初預算的98.57%，決算數與年初預算數基本持平。
�。�3）行政事業單位養老支出（款）對機關事業單位基本養老保險基金的補助（項）
年初預算為0萬元，支出決算為4.97萬元，較年初預算的增加4.97萬元，年初沒有安排預算，為年中追加。
�。�4）撫恤（款）死亡撫恤（項）
年初預算為0萬元，支出決算為20.45萬元，較年初預算的增加20.45萬元，年初沒有安排預算，為年中追加。
�。�5）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）
年初預算為0.39元，支出決算為0.16萬元，完成年初預算的41.02%，決算數小于年初預算數的主要原因是：工傷保險繳費基數調減。
3、衛生健康支出（類）
�。�1）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）
年初預算為2.96萬元，支出決算為2.96萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數基本持平的主要原因是單位人員繳費基數變化不大。
�。�2）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）
年初預算為0.32萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%，決算數小于年初預算數的主要原因是：我單位公務員補充醫療保險統一由財政代付。
�。�3）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）
年初預算為0.14萬元，支出決算為0.14萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數基本持平的主要原因是單位人員繳費基數變化不大。
4、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）
年初預算為4.74萬元，支出決算為4.74萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數基本持平的主要原因是單位人員繳費基數變化不大。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出108.07萬元，其中：
人員經費102.07萬元，占基本支出的94.44%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金。
公用經費6萬元，占基本支出的5.56%，主要包括辦公費、印刷費、物業管理費。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯涃M財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為1.18萬元，支出決算為1.15萬元，完成預算的97.45%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算為0，無法計算百分比，決算數與年初預算數一致，沒有增減變動，與上年實際發生數一致，沒有增減變動。
公務接待費支出預算為1.18萬元，支出決算為1.15萬元，完成預算的97.45%，決算數小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央“八項規定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。與上年相比減少1.42萬元，減少55.25%,減少的主要原因是認真貫徹落實中央“八項規定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算為0，無法計算百分比，決算數與年初預算數一致，沒有增減變動，與上年實際發生數一致，沒有增減變動。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算為0，無法計算百分比，決算數與年初預算數一致，沒有增減變動，與上年實際發生數一致，沒有增減變動。
�。ǘ叭苯涃M財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.15萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為1.15萬元，全年共接待來訪團組16個、來賓90人次，主要是考察調研、學習交流、檢查指導、請示匯報等有公函的國內公務活動用餐費用的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元，截止2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2022年本單位沒有使用政府性基金預算財政撥款安排的收支。
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
2022年度本單位無國有資本經營預算財政撥款支出。
十、關于機關運行經費支出說明
本部門2022年度機關運行經費支出6萬元，比年初預算數持平，比上年減少50.16萬，減少89.31%。主要原因是：厲行節約，壓縮各項支出。
十一、一般性支出情況說明
2022年本部門開支會議費0萬元，人數0人；開支培訓費0萬元，人數0人；沒有舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
十二、關于政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。
十三、關于國有資產占用情況說明
截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛，；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、關于2022年度預算績效情況的說明
�。ㄒ唬┎块T整體支出績效情況
組織對“君山區區委黨校本級”等1個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出141.37萬元，政府性基金預算支出0萬元。其他支出37.64萬元。2022年，根據我局年初工作規劃和重點工作，圍繞區委、區政府的工作部署，積極履行職責，強化管理，圓滿完成了年度工作目標，同時加強預算收支的管理，建立健全內部管理制度，嚴格內部管理流程，部門整體支出管理得到了提升。根據《部門整體支出績效評價指標》評分，得分98分，財政支出績效為“優”。
�。ǘ┐嬖诘膯栴}及原因分析
1、對單位績效評價認識不足�？冃гu價只用于事后評價，前期介入不足，造成預算與決算數據差距。
2、評價制度不健全，績效評價流于形式。單位績效評價監督不到位，流于形式，無相應的獎勵懲罰機制。
第四部分
名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。
衛生健康支出（類）：是指用于醫療衛生與計劃生育方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
商業服務業等支出（類）：是指用于商業服務業等方面的支出,包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等。
津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
伙食補助費：反映單位發給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
績效工資：反映事業單位工作人員的績效工資。
機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。
公務員醫療補助繳費：反映按規定可享受公務員醫療補助單位為職工繳納的公務員醫療補助費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業工作并按規定參加企業職工基本養老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
手續費：反映單位支付的各類手續費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。
物業管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業管理費，包括綜合治理、綠化、衛生等方面的支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
委托業務費：反映因委托外單位辦理業務而支付的委托業務費。
工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
生活補助：反映按規定開支的優撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養院期間的伙食補助費，長期贍養人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現金、糧食支出，對農村黨員、復員軍人以及村干部的補助支出，看守人員和犯人的伙食費、藥費等。
醫療費：反映行政事業單位在職職工、離退休人員的醫療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫療費，學生醫療費，優撫對象醫療補助，以及按國家規定資助農民參加新型農村合作醫療和城鎮居民參加城鎮居民基本醫療保險的支出和對城鄉貧困家庭的醫療救助支出。
辦公設備購置：反映用于購置并按財務會計制度規定納入固定資產核算范圍的辦公家具和辦公設備的支出，以及按規定提取的修購基金。
機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分
附件
